Апдейт 6.10.
Комітет Верховної Ради з питань економічного розвитку рекомендував відтермінувати на 9 місяців строк подання інформації про кінцевих бенефіціарів для українських компаній та громадських організацій (законопроєкт №5807).
Таку інформацію повідомив у Facebook голова комітету Дмитро Наталуха.
Завтра в Раді, можливо, приймуть цей проект за основу і в цілому, щоб був принаймні один день для підпису президентом.
До 11 жовтня усім громадським та благодійним організаціям необхідно оновити свої відомості про кінцевого бенефіціарного власника (КБВ) в ЄДР. Ця інформація подається незалежно від того, чи міститься про них актуальна інформація, чи вона потребує змін.
Державному реєстратору подається:
- заява щодо державної реєстрації юридичної особи — форма 2 (для БО) або заява щодо державної реєстрації юридичної особи-громадського формування — форма 4 (для ГО). Приклад заповнення форми 4 без КБВ — https://cutt.ly/OEfZGko
- структура власності за формою та змістом відповідно до Наказу про структуру власності;
- витяг, виписка чи інший документ з торговельного, банківського, судового реєстру, тощо, що підтверджує реєстрацію юридичної особи-нерезидента в країні її місцезнаходження, — у разі, якщо засновником є юридична особа-нерезидент;
- нотаріально засвідчена копія документа, що посвідчує особу, яка є КБВ, крім осіб, що користуються Паспортом громадянина України у вигляді ID-картки.
Щодо порядку заповнення заяви та прикладів схематичного зображення структури власності:
Заповнюючи відповідну форму заяви з метою оновлення відомостей про КБВ в ЄДР, на першій сторінці заяви:
- у розділі “Відомості про реєстраційну дію” необхідно відмітити “державна реєстрація змін до відомостей про юридичну особу;
- у розділі “Стан відомостей про кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи”, необхідно поставити позначку навпроти “відомості потребують оновлення”;
- заповнити сторінку 2 заяви. Якщо осіб, які є КБВ, більше ніж одна, заповнюється відповідна кількість аркушів сторінки 2 заяви.
Структуру власності юридичної особи рекомендується оформлювати таким чином:
а)
при відсутності КБВ (наприклад, ГО, у складі якої перебуває 4 і більше членів):
Приклад https://cutt.ly/fmHxOyw.
б)
у разі наявності КБВ: https://cutt.ly/JmHorQH (коли в членів ГО, є 25% і більше відсотків права голосу в загальних зборах організації)
Штраф за неподання або несвоєчасне подання інформації про КБВ юридичної особи становить від 17 000 до 51 000 гривень.
Оновлення і уточнення (від 22 вересня)
Ось відповідь Ініціативи секторальної підтримки громадянського суспільства і додаткова аргументація про коректність поданої інформації:
“Подана в цій публікації інформація є вірною. Надане в чинному спеціальному законі визначення кінцевого бенефіціарного власника (далі – КБВ) вказує на можливість виникнення ознак вирішального впливу на юридичну особу як в прибутковому, так і в неприбутковому товаристві.
Учасники благодійних організацій та члени громадських об’єднань можуть набувати ознак бенефіціарного володіння через своє право голосу в загальних зборах, як вищому керівному органі юридичної особи. Також, наявність чи відсутність КБВ, не є окремою підставою для додаткового фінансового моніторингу чи для виключення організації з Реєстру неприбуткових установ та організацій.
Наша правова позиція базується лише на положеннях чинних нормативно правових актів, а надані рекомендації дозволяють громадським об’єднанням та благодійним організаціям підготувати потрібний пакет документів, самостійно зрозуміти правову природу КБВ та правильно визначити його наявність або ж відсутність в своїй організації”.
28 вересня відбулася експертно-робоча дискусія «Подання інформації про КБВ: механізм, практика та ризики». Дивіться
онлайн-трансляцію і коментарі з відповідями Фейсбук.
За тиждень до кінця строку подання відомостей КБВ, у соціальних мережах все більше ГО і БО дискутують це питання, діляться своїм досвідом подання, або неможливістю подання уже із-за великих черг і чекають на добру волю депутатів — проголосувати
законопроект 5807 . щодо продовження строку подання інформації про бенефіціарів. Хоча шанси, насправді, дуже невеликі.
І традиційно — ще велика частина з 95 380 тисяч зареєстрвоаних ГО та 20 297 БО не знають взагалі про цю вимогу.
І ми знову змушені нагадати — штраф за неподання або несвоєчасне подання інформації про КБВ юридичної особи становить від 17 000 до 51 000 гривень.